Belastingaangifte doen als zelfstandige? Zo zit het met aftrekbare zakelijke kosten 💼
.jpg)
Het is weer aangiftetijd! Als zelfstandig ondernemer geef je je winst uit onderneming op. Maar… voordat je dat doet, mag je eerst je zakelijke kosten aftrekken. Hoe dat werkt, en wat je wel of juist níet mag aftrekken? We zetten het helder voor je op een rij.
🧾 Wat zijn aftrekbare zakelijke kosten?
Heb je een eigen bedrijf, dan maak je kosten. Denk aan software, apparatuur, of een werkplek. Kosten die je maakt voor én binnen je onderneming zijn meestal zakelijk aftrekbaar – en dus verlagen ze je winst. Dat betekent: minder belasting betalen.
👉 Let op: Gemaakte kosten voor privégebruik mag je niet aftrekken. Ook als iets deels zakelijk is, mag je alleen het zakelijke deel opgeven.
✅ Dit zijn de regels:
- Alleen nodig voor je bedrijf? Dan aftrekbaar.
Denk aan spullen, diensten of abonnementen die je nodig hebt om te ondernemen. - Persoonlijke uitgaven? Niet aftrekbaar.
Een kappersbezoek of sportschool zijn privé, zelfs als je er representatief uit wilt zien voor klanten 😉 - Bedrijfsmiddelen onder de €450?
Die mag je in één keer aftrekken. - Duurder dan €450?
Dan schrijf je het bedrag af in meerdere jaren (bijvoorbeeld een laptop van €1.200). - Opstartkosten?
Ja! Ook de kosten die je maakte vóór je officieel startte met je onderneming, zoals marktonderzoek of advies, mag je aftrekken. - Btw meerekenen?
- Kun je de btw terugvragen? Dan trek je de kosten zónder btw af.
- Kun je de btw níet terugvragen? Dan mag je de kosten mét btw aftrekken.
- Bewaar je bonnen!
Je moet kunnen aantonen dat de kosten zakelijk zijn én echt gemaakt zijn.
👉 Bekijk het volledige overzicht van aftrekbare zakelijke kosten op belastingdienst.nl.
🚗 Bijtelling: privégebruik auto van de zaak
Gebruik je een auto die op naam van je onderneming staat ook privé? Dan krijg je te maken met bijtelling. Dat betekent dat je een deel van de autokosten moet verrekenen voor privégebruik.
Hoeveel dat is, hangt af van:
- de cataloguswaarde van je auto
- de CO₂-uitstoot
- en wanneer je auto voor het eerst op de weg kwam
📉 Minder dan 500 kilometer privé per jaar? Dan kun je vrijgesteld worden van bijtelling, mits je dat met een sluitende rittenregistratie kunt aantonen.
👋 Hulp nodig? Je staat er niet alleen voor
De Belastingdienst helpt je op meerdere manieren:
- Ga naar belastingdienst.nl/ondernemers voor extra uitleg
- Bel gratis de BelastingTelefoon Ondernemers: 0800 – 0543
- Starters kunnen ook chatten via de live chat voor starters
Liever hulp van een professional? Je kunt je aangifte ook uitbesteden aan een boekhouder of belastingadviseur.
.jpg)
